Samozatrudnienie - jak to obliczyc?

Witam,

Chcialbym zmienic forme zatrudnienia z umowy o prace na samozatrudnienie. Tzn. zalozyc dzialalnosc i rozliczac sie z aktualnym pracodawca na fakture VAT. Wiem, ze w aktualnym stanie prawnym jest to niekorzystne ale szukam wlasnie sposobu jak to obejsc (firma posrednik lub fakturowanie na 2ga firme mojego pracodawcy - ew. wskazowki mile widziane). Takze w symulacji prosze zalozyc, ze znalazlem sposob - w przeciwnym przypadku sie raczej nie zdecyduje.
Staram sie dowiedziec czy to by sie kalkulowalo. Takze uprzejmie poprosze o symulacje co i w jakich kwotach musze odprowadzic przy miesiecznej fakturze wystawianej zleceniodawcy na kwote 5200 PLN netto (aktualny koszt pracodawcy mojego zatrudnienia). Bylaby to moja pierwsza DG. Beda sie tez pojawiac rozne koszta ale nie beda one stale takze w symulacji ich nie uwzgledniam. Potrzebuje znac comiesieczna "kwote bazowa", ktora zostanie mi na reke, a jestem zielony w temacie.

Z tego co przejrzalem forum to wyglada to tak:
5200 - 19% podatku - 280 ZUS = kwota, ktora zostaje "na reke"

czyli 5200 - 988 - 280 = 3932

Zgadza sie? Czy moze kolejnosc odliczania kwot jest inna albo zachodzi jakas interakcja miedzy kwota ZUS a podatkiem dochodowym, typu wrzucenie ZUSu w koszta.

Jaka jest najkorzystniejsza forma rozliczenia przy takiej kwocie faktury?
Czy jest cos, co przeoczylem (jakies inne ulgi, niuanse podatkowe, etc...) ?

Zus można wrzucic w koszty, jest też kwota wolna od podatku.

Setki razy było na forum więc poszukaj bo nie każdy będzie kopiował i potem tutaj wklejał :/

Rysio napisał(a):Zus można wrzucic w koszty, jest też kwota wolna od podatku.

dzieki za odpowiedz :) zawsze cos, choc wolalbym bardziej szczegolowo...

o tej kwocie wolnej od podatku cos dzis znalazlem na forum. ale to by dotyczylo tylko rozliczenia za pierwsza fakture chyba, bo potem juz kwote przekraczam. prawda?

zus wrzucic w koszta, czyli (5200 - 280) i od tego 19% podatku ?

wiem tez ze kwota 280 jest "okolo" bo na bierzaco sie zmienia zaleznie od sredniego krajowego, czy tez minimalnego (nie pamietam teraz) wynagrodzenia.

rafal leszczynski napisał(a):Setki razy było na forum więc poszukaj bo nie każdy będzie kopiował i potem tutaj wklejał :/

szukalem dzis kilka godzin zanim zalozylem ten temat. przejrzalem wszystkie potencjalnie nadajace sie tematy w kategorii podatki oraz zus na tym forum (swoja droga tytulowanie tematow jest kiepskie wiec moglem cos przeoczyc). niestety nie znalazlem jednoznacznej odpowiedzi na swoje pytanie. jesli wiesz, w ktorym watku jest zawarta, poprosze o linka. poza tym zauwaz, ze dla osoby ktora sie na tym zna napisanie mi odpowiedzi zajmie kilka minut, a ja szukam takiej informacji w internecie od kilku dni i choc w wyszukiwaniu informacji jestem dobry, to nie idzie mi to najlepiej. prawdopodobnie dlatego wlasnie, ze sie nie znam na temacie i nie wiem jakich slow kluczowych uzywac (moge jeszcze rozwazac teorie spiskowa lobby ksiegowych ;). w odpowiedzi na swoje kwerendy trafiam jedynie na ogolne strony o tym czym jest samozatrudnie, prowadzenie dzialalnosci gosp lub o sposobach opodatkowania. ewentualnie na strony firm zajmujacych sie ksiegowoscia i doradztwem finansowym. nigdzie nie moge znalezc jasnego wzoru lub przykladu jak to zwyczajnie policzyc. a wydawaloby sie, ze takich wlasnie informacji powinno byc najwiecej...

sam sobie jestem w stanie wszystko obliczyc tylko potrzebne mi przejrzyste zrodlo informacji jak to zrobic. takze uprzejmie ponawiam prosbe, o podanie mi przykladu lub wszelkich linkow do stron gdzie taki przyklad / kalkulator / reguly obliczania, sa dostepne.

przeciez te informacje sa jawne. to czemu nigdzie ich nie ma? albo moze raczej: gdzie sa? (dodam, ze przegryzanie sie przez dzienniki ustaw jest ostatecznoscia, potrzebuje mozliwie najprostrzego wzoru)

o, znalazlem:

Mateusz napisał(a):Wg. wzoru:


Przychód - Koszty uzyskania przychodu (m.in. Skladka na Ubezp. Społ) = Dochód

Dochód razy skala podatku (19% np.) - 530,08 zł (kwota wolna od podatku) - Składka na Ubezp. Zdrowotne (płacisz 8,75 % a odliczasz tylko 7,75%) = Do zapłaty podatek

Za każdy miesiąc liczysz narastająco.

jednak brak mi danych

przychod: 5200
zakladajac, ze nie mam innych kosztow ile jest skladki na ubezp. spol w tych 280 zlotych ZUSu, a ile skladki na ubezp. zdrowotne?
dla usrednienia w sklali roku, kwote wolna od podatku podziele przez 12, co daje 44,17.

czyli
5200 - U.Spol (kwota?) = dochod
dochod * 0,19 - 44,17 - U.Zdrow (kwota?) = "na reke"

7,75% z czego?

bylem tez na stronie www_zus_pl/default.asp?p=1&id=35 (forum nie pozwala mi umiescic linku wiec zastapilem kropki podkresleniami) ale nie wiem, czym jest "podstawa wymiaru". ponadto wartosci % poszczegolnych skladek tam opublikowanych nie zgadzaja mi sie ze wzorem podanym przez Pana Mateusza.


EDIT:
O wlasnie, kontynuujac googlanie w temacie natknelem sie na dokladnie te sama strone, do ktorej podaje Pan link :) Za, ktory dziekuje. Jednak mam jeszcze kilka watpliwosci, ktorych powyzej w tym poscie. Prosze o podpowiedz, co z tym dalej zrobic.

Super, dzieki. Przeanalizuje dokladnie jutro ale widze, ze z tym powinienem dac rade. Dla potwierdzenia wrzuce posta z obliczeniami :)

Poczytalem i sprobuje obliczyc (wg kwot za Lipiec i Sierpien).

Przychod = 5200
Dochod = Przychod - KUP (w tym U.Spol)
Podatek Doch. = Dochod - 1/12 kwoty wolnej - U.Zdrow (7,75% podstawy wymiaru skladki)
Podstawa wymiaru skladki = 2053,34
U.Spol = 54,81 + 28,08 + 6,88 = 89,77
U.Zdrow(7,75%) = 159,13
U.Zdrow(9%) = 184,80
ZUS (znizkowy) = 280,80

Dochod = Przychod - U.Spol = 5200 - 89,77 = 5110,23
Podatek Doch. = 5110,23 * 0,19 - (572,54 / 12) - 159,13 = 970,94 - 47,71 - 159,13 = 764,1

Teraz wzor ostateczny tylko nie mam pewnosci czy prawidlowy, gdyz improwizuje liczac na logike.
na reke = Dochod - Podatek Doch. - U.Zdrow(9%) = 5110,23 - 764,1 - 184,80 = 4161,33

Czy tak jest ok?

Kwotę wolną od podatku odliczasz w całości. Masz 5200 dochodu i żadnych kosztów?

Mateusz napisał(a):Kwotę wolną od podatku odliczasz w całości. Masz 5200 dochodu i żadnych kosztów?

dzieki, reszta sie zgadza?
rozumiem, ze w calosci lecz aktualnie jestem zatrudniony na umowe o prace i staram sie policzyc ile mi srednio rocznie wyjdzie "na reke". stad rowniez, brak kosztow. oczywiscie pojawia sie one w momencie zmiany formy zatrudnienia. ale wpierw chcialem obliczyc podstawe, co do ktorej mam pewnosc ze uzyskam niezalenie od kosztow. i przed wszystkim, zeby zrozumiec jak to liczyc. reszszta juz jest chyba prostrza. tzn to co idzie w koszta, zmniejsza mi dochod, z czego skolei wynika mniejszy podatek dochodowy. ponadto moge uzyskac z rzeczy "wrzuconych" w koszta zwrot vatu, tak?

Najpierw odliczasz VAT a w koszty wrzucasz netto, lecz nie od wszystkiego możesz odliczyć VAT.

dzieki za odpowiedz.

no tak od kwoty netto przychodu odliczam kwoty netto kosztow. wiem, ze nie wszystko mozna odliczyc. tylko rzeczy potrzebne do prowadzenia dzialalnosci, tak? a i o tego sa zapewne jakies wyjatki. czy jest gdzies opublikowana lista takich wyjatkow?
vat wpierw place do US, a potem jest zwracany, tak? (z tego z czego byl odliczony)

pozostale rzeczy policzylem prawidlowo? szczegolnie ciekawi mnie koncowka z wzorem "na reke" i uwzglednienie w nim U.Zdrow. (zakladajac, ze nie mam innych kosztow).